Jeunes dirigeants d’entreprise : votre retraite dépend de vous !

Par Jean-Luc Watine (chroniqueur exclusif) - Spécialiste dans l'optimisation du statut du dirigeant

Pour votre retraite de demain, il s'agit impérativement de vous prendre en main, d'avoir une attitude responsable et de ne plus vous reposer complètement sur l'Etat-Providence devenu impuissant. Sachez oser dans votre vie privée comme dans votre activité professionnelle.

En tant que TNS (Travailleur Non-Salarié), gérant majoritaire de Sarl ou profession libérale, vous pouvez bénéficier de la loi Madelin ou de son substitut, la loi Fillon.

Pour un statut salarié, Président de SA ou SAS par exemple, le dispositif le plus utilisé est celui de l'article 83 qui est un contrat d'assurance dont les cotisations sont définies à l'avance (mais pas les prestations), le financement de l'employeur est complété par une participation éventuelle du bénéficiaire définie dans un accord d'entreprise.

Une autre formule est celle dite article 39 ou retraite chapeau : la déduction par l'entreprise est sans limitation et l'exonération des cotisations s'applique aussi. En contrepartie, les primes versées pour financer le régime sont soumises à une contribution patronale destinée au fonds de réserves des retraites de 12%.

Le PEE ( Plan d’Epargne Entreprise) est bien adapté aux besoins des jeunes générations car il permet aux salariés d’entreprise de constituer un portefeuille de valeurs mobilières à des conditions avantageuses : vous pouvez mettre de côté un capital exonéré d’impôt qui va fructifier progressivement. Il peut aussi se transformer en retraite salariale via le PERCO : Plan d’Epargne Retraite Collectif.

Le quart de votre rémunération brute annuelle peut être ainsi mise en épargne. Des versements volontaires peuvent être effectués par votre entreprise (les abondements), ils peuvent représenter jusqu’à 300% de votre épargne, dans la limite de 8% du PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale).

Lors du déblocage des sommes investies dans le PEE, vous pouvez récupérer votre capital sans aucun impôt à payer.

Pour les jeunes salariés, l’atout majeur réside dans les nombreux cas de déblocages anticipés qui ne grèvent donc pas votre désir d’acquérir la maison de votre rêve : mariage, acquisition de la résidence principale, cessation du contrat de travail, invalidité de l’adhérent, de votre conjoint ou de ses enfants.

Il restera, pour ceux qui souhaitent compléter leur retraite à titre individuel, le contrat PERP ou Plan d’Epargne Retraite Populaire qui est un produit d’épargne à long terme et apporte une pension de retraite complémentaire en effectuant des versements réguliers jusqu’au moment de la retraite.

On le voit, de nombreux mécanismes existent, il est important de s’en occuper tôt dans sa carrière : 250 Euros se transforment en 1.000 Euros supplémentaires de retraite après 40 ans de bons et loyaux versements, le minimum pour garantir une retraite heureuse et confortable !